Planification fiscale et financière - APFF

APFF

L’Association de planification fiscale et financière (APFF) est un organisme indépendant et non gouvernemental, dédié à l’avancement et à la diffusion des connaissances et à l’amélioration des compétences de ses membres en matière de fiscalité. Les textes publiés dans cette section ont parus initialement dans le Stratège de l’APFF et ils ont été rédigés par des professionnels membres de l’Association.

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ZONE EXPERTS - La philanthropie joue un rôle de plus en plus important dans notre société.

  • 22 septembre 2021 22 septembre 2021
  • 07:21

ZONE EXPERTS - Le 27 février 2018, le gouvernement fédéral a annoncé, dans son budget, la volonté d’améliorer la collecte de renseignements auprès des fiducies non testamentaires pour les années d’imposition qui se termineront après le 30 décembre 2021.

  • 25 août 2021 25 août 2021
  • 08:10

ZONE EXPERTS - L’obligation de produire le Formulaire T1134, « Déclaration de renseignements sur les sociétés étrangères affiliées contrôlées et non contrôlées », est stipulée à l’article 233.4 de la Loi de l’impôt sur le revenu (« L.I.R. »).

  • 28 juillet 2021 28 juillet 2021
  • 08:07

ZONE EXPERTS - Dans un contexte de ralentissement économique et d’une baisse de la valeur des placements, les stratégies de réalisation de pertes aux fins fiscales seront utiles à condition de bien les planifier et d’éviter les nombreux écueils qui restreignent leur utilisation.

  • 23 juin 2021 23 juin 2021
  • 07:51

ZONE EXPERTS - À l’aube d’une possible réforme en matière de protection des personnes.

  • 12 mai 2021 12 mai 2021
  • 08:35

ZONE EXPERTS - Lors d’une planification testamentaire, il est fréquent que le testateur souhaite protéger des enfants mineurs ou de jeunes adultes en prévoyant qu’ils recevront leur part de la succession à un âge déterminé.

  • 21 avril 2021 21 avril 2021
  • 08:11

ZONE EXPERTS- D’entrée de jeu, différentes expressions sont utilisées en relation avec ces comptes ouverts par un parent en référence à un mineur : compte « en fiducie », « en fidéicommis », en « fiducie informelle » ou « in trust ».

  • 24 mars 2021 24 mars 2021
  • 08:07

 ZONE EXPERTS - Grâce à son nouveau régime de divulgation des contrats de prête-nom.

  • 24 février 2021 24 février 2021
  • 08:06

ZONE EXPERT - Sur le plan des finances publiques, l’année 2020 aura paru en durer au moins dix.

  • 5 février 2021 5 février 2021
  • 08:14

ZONE EXPERTS - L’assurance vie peut être un outil financier efficace pour son titulaire, qu’il soit un particulier, une société par actions ou autres. De plus en plus de personnes découvrent que l’assurance vie, souvent utilisée à des fins de protection du risque, peut aussi être utilisée à des fins de diversification de portefeuille et peut servir, par exemple, à maximiser la valeur successorale d’un individu.

  • 23 décembre 2020 23 décembre 2020
  • 08:06

Autres chroniqueurs

Démystifier la gestion alternative

AIMA

L’Indice de confiance des fonds spéculatifs Q3, 2021

ZONE EXPERTS - Le secteur évoque un certain optimisme.

  • 15 octobre 2021 15 octobre 2021
  • 07:49

Les intentions des investisseurs vis-à-vis du crédit privé pour la fin de 2021

ZONE EXPERTS - Quelles intentions les investisseurs nourrissent-ils au sujet des stratégies propres au crédit privé ?

  • 3 septembre 2021 3 septembre 2021
  • 08:09

Les intentions des investisseurs pour la fin de 2021

ZONE EXPERTS - AIMA, en collaboration avec HFM, a récemment publié l’Investor Intentions H2 2021.

  • 9 août 2021 9 août 2021
  • 11:08

Perspective sur les fonds spéculatifs cryptographiques

ZONE EXPERTS - AIMA a récemment fait valoir sa perspective sur le sujet dans le cadre du troisième rapport annuel Global Crypto Hedge Fund Report…

  • 30 juin 2021 30 juin 2021
  • 15:00
Parlons FNB

Guy Lalonde

Les auteurs qui ont guidé ma gestion de portefeuille

La diversification et le rééquilibrage en sont les fondements, confie le conseiller en placement Guy Lalonde.

  • 14 octobre 2021 12 octobre 2021
  • 00:29

Syndrome FOMO et FNB thématiques

Ces FNB présentent des risques à considérer dans ses vérifications diligentes.

  • 14 juin 2021 11 juin 2021
  • 00:01

Le syndrome FOMO et les FNB thématiques

Ces FNB présentent des risques à considérer dans ses vérifications diligentes.

  • 12 mai 2021 21 mai 2021
  • 06:59

Bien regarder sous le capot

Chaque structure de FNB a ses pour et ses contre.

  • 15 octobre 2020 10 mai 2021
  • 00:00
Stratégie d'affaires

Sara Gilbert

Non, nous n’avons pas tous 24 heures dans une journée – certains en ont plus (voici comment)

ZONE EXPERTS - Le temps, comme l’argent, se multiplie.

  • 13 octobre 2021 13 octobre 2021
  • 08:38

Comment bien réussir en modèle hybride

ZONE EXPERTS - La nouvelle réalité n’est pas l’ancien monde.

  • 8 septembre 2021 8 septembre 2021
  • 08:20

Vos modèles linguistiques vous nuisent-ils?

ZONE EXPERTS - Quoi, quand et surtout comment dire les choses.

  • 11 août 2021 11 août 2021
  • 08:18

Votre pratique d’affaires ne peut pas aller là où votre état d’esprit n’est pas allé d’abord

ZONE EXPERTS - Chaque conseiller que je connais veut atteindre un nouveau niveau de succès. Ils veulent plus de clients, plus d’actifs sous gestion, plus…

  • 14 juillet 2021 14 juillet 2021
  • 08:14
Les FNB et ma pratique

Mary Hagerman

Une question de conviction

Un gestionnaire de portefeuille doit avoir la discipline nécessaire pour s'en tenir à une approche dans le temps, notamment en cas de crise ou de…

  • 13 octobre 2021 21 septembre 2021
  • 00:08

Regard sincère sur le portefeuille d’une conseillère

FOCUS FNB - La chroniqueuse Mary Hagerman présente l'un de ses principaux portefeuilles de fonds négociés en Bourse (FNB) et explique comment elle l'a utilisé…

  • 8 septembre 2021 7 septembre 2021
  • 06:25

Utiliser les FNB pour accéder aux marchés émergents

Même si le coût d’investir à l’internationale a baissé, le niveau de vérification diligence requis n’a pas diminué.

  • 9 juin 2021 8 juin 2021
  • 07:20

Trop vieux pour les FNB ?

FOCUS FNB - Les clients ayant un horizon de placement court peuvent avoir le sentiment que ces placements ne sont pas pour eux. Pourtant, ils…

  • 9 mars 2021 26 mars 2021
  • 10:01
Zone franche

Maxime Gauthier

Inexorable

ZONE EXPERTS - Vous avez peut-être récemment entendu, au loin, un court bruit sourd assimilable à la paume d’une main heurtant violemment un front, suivi…

  • 6 octobre 2021 6 octobre 2021
  • 08:15

Les dommages collatéraux

ZONE EXPERTS - Ces derniers temps, je me suis surpris à surveiller les soldes de fin de saison sur les chemises. En effet, j’ai la…

  • 1 septembre 2021 1 septembre 2021
  • 08:07

Est-ce que la taille importe?

ZONE EXPERTS - Un titre osé? Dans une publication financière sérieuse et crédible?

  • 7 juillet 2021 19 juillet 2021
  • 08:22

Se souvenir de ne pas oublier

ZONE EXPERTS - Dans moins d’un an maintenant, l’option de frais d’acquisition reportés sera chose du passé dans le domaine des fonds communs de placement.…

  • 2 juin 2021 2 juin 2021
  • 08:24
Perspective fiscale

Guerlane Noël

Day trading et fiscalité : sommes-nous bien informés?

ZONE EXPERTS -L’année 2020 et maintenant 2021 auront fait couler beaucoup d’encre et bouleversé bien des vies. La pandémie a forcé le changement de bon…

  • 4 octobre 2021 4 octobre 2021
  • 09:09

Mettre la clé sous la porte; pas sans PTPE !

L'importance de traiter adéquatement, sous l'angle fiscal, la fin de vie d'une entreprise ou son état d'insolvabilité.

  • 22 mars 2021 19 mars 2021
  • 00:18

Mettre la clé sous la porte… pas sans PTPE!

ZONE EXPERTS - Dans quelques semaines déjà, nous soulignerons ce moment qui marquera le premier « anniversaire » d’une période de confinement et de débalancement de notre…

  • 29 janvier 2021 29 janvier 2021
  • 08:14
L’Association de la relève des services financiers

ARSF

En route vers l’indépendance 

ZONE EXPERTS - Choisir de se lancer à son compte est une grosse décision de carrière. Probablement aussi grosse qu’acheter sa première maison, se marier…

  • 24 septembre 2021 24 septembre 2021
  • 08:09

L’importance de l’éducation financière

ZONE EXPERTS - Difficile de ne pas se remémorer les bonnes vieilles années passées à l’école secondaire lorsqu’on entend sonner la cloche de l’école du…

  • 23 août 2021 23 août 2021
  • 08:35

Comment bien planifier son transfert d’entreprise ?

ZONE EXPERTS - Il n’est jamais trop tôt pour commencer à y penser.

  • 23 juillet 2021 23 juillet 2021
  • 08:10

Vous n’êtes pas prêts à faire du marketing

ZONE EXPERTS - Malgré la popularité grandissante des fournisseurs de leads en assurance de personne, beaucoup de conseillers pourraient être tentés d’éliminer ces intermédiaires et…

  • 21 juin 2021 21 juin 2021
  • 10:58
Planification fiscale et financière - APFF

APFF

L’OCDE se penche sur la fiscalité de la philanthropie

ZONE EXPERTS - La philanthropie joue un rôle de plus en plus important dans notre société.

  • 22 septembre 2021 22 septembre 2021
  • 07:21

Nouvelles règles de conformité des fiducies

ZONE EXPERTS - Le 27 février 2018, le gouvernement fédéral a annoncé, dans son budget, la volonté d’améliorer la collecte de renseignements auprès des fiducies non…

  • 25 août 2021 25 août 2021
  • 08:10

Formulaire T1134 : les nouvelles règles de divulgation des choix fiscaux sur les dividendes

ZONE EXPERTS - L’obligation de produire le Formulaire T1134, « Déclaration de renseignements sur les sociétés étrangères affiliées contrôlées et non contrôlées », est stipulée à l’article 233.4 de…

  • 28 juillet 2021 28 juillet 2021
  • 08:07

Principes essentiels des pertes sur placements  

ZONE EXPERTS - Dans un contexte de ralentissement économique et d’une baisse de la valeur des placements, les stratégies de réalisation de pertes aux fins…

  • 23 juin 2021 23 juin 2021
  • 07:51
Perspective Retraite

Martin Dupras

Le temps : l’ultime ressource limitée

ZONE EXPERTS - Un processus structuré de préparation de la retraite compte plusieurs étapes : Préparation d’un bilan, d’un budget, estimation des prestations de retraite des…

  • 15 septembre 2021 15 septembre 2021
  • 08:11

Dépenses des ainés

ZONE EXPERTS - En préparation de la retraite, on travaille beaucoup sur l’aspect des revenus, principalement l’estimation et l’optimisation de ceux-ci.

  • 18 août 2021 18 août 2021
  • 07:52

Utiliser le report des rentes gouvernementales pour compenser les faibles taux d’intérêt?

En raison des taux d’intérêt, plusieurs cherchent d’autres solutions.

  • 30 juillet 2021 2 août 2021
  • 08:20

Les défis supplémentaires de la retraite pour les femmes

ZONE EXPERTS - En moyenne, les femmes ont une espérance de vie plus longue que les hommes.

  • 16 juin 2021 16 juin 2021
  • 07:57
Ce que vous devez savoir à propos des FNB

ACFNB (CETFA)

Tentés par les cryptomonnaies? Songez aux FNB

S’il fallait décrire en un mot l’expérience de ces dernières années, on pourrait opter pour « perturbations ».

  • 7 septembre 2021 7 septembre 2021
  • 11:25

Les FNB canadiens à l’avant-garde d’une puissante tendance mondiale

Le Canada, pionnier des fonds négociés en Bourse (FNB), continue de profiter de l’intérêt des investisseurs internationaux pour les FNB, plus de trois décennies après…

  • 14 juillet 2021 13 juillet 2021
  • 07:25

Types de FNB – Répondre aux besoins de chacun

Depuis leur création, les fonds négociés en Bourse (FNB) canadiens ont grandement évolué et gagné en maturité.

  • 12 mai 2021 11 mai 2021
  • 06:55

Tirer un avantage stratégique des attributs fiscaux des FNB

FOCUS FNB - Profiter au maximum du potentiel qu’offrent les FNB en comprenant leurs modes d’imposition.

  • 9 mars 2021 9 mars 2021
  • 10:00
Gestion du passif

Peter Tsakiris

La hausse rapide du prix des maisons est-elle soutenable ?

ZONE EXPERTS – D’autant qu’elle se déroule dans le contexte d’une pandémie.

  • 30 août 2021 30 août 2021
  • 09:12

Une hypothèque de 5 ans est-elle toujours la meilleure solution ?

ZONE EXPERTS – L’augmentation des taux obligataires s’est stabilisée dans les dernières semaines et on ne remarque aucune pression imminente à une augmentation des taux…

  • 14 juin 2021 14 juin 2021
  • 10:41

Bourse : la réouverture de l’économie mènera-t-elle à de nouveaux sommets ?

ZONE EXPERTS – Que faut-il anticiper pour le reste de l’année?

  • 10 mai 2021 10 mai 2021
  • 09:38

Les nouvelles mesures gouvernementales pour contrer la bulle immobilière sont-elles efficaces?

ZONE EXPERTS – Il n’y a aucun doute : le marché immobilier canadien se trouve dans une situation de bulle.

  • 19 avril 2021 19 avril 2021
  • 11:04
L’effet papillon

Sunil Bhutani

Au-delà des statistiques

ZONE EXPERTS - L’équité est un réel engagement pour les entreprises.

  • 4 août 2021 4 août 2021
  • 08:09
Conseil des Gestionnaires en Émergence - CGE

Conseil des Gestionnaires en Émergence (CGE)

Conseillers Galliant : saisir des occasions uniques

FI RELÈVE - Fondée en 2007, Conseillers Galliant S.E.C. est dirigée par deux Montréalais qui ont mis leur passion pour l’investissement à profit en fondant…

  • 29 juin 2021 29 juin 2021
  • 08:01

Nymbus Capital : parmi la nouvelle génération de gestionnaires d’actifs québécois

FI RELÈVE - À titre de gestionnaire de portefeuille émergent, la firme a une vision particulièrement innovante.

  • 15 juin 2021 22 juin 2021
  • 08:08

Tonus Capital, expert québécois de l’action américaine

FI RELÈVE - La firme établie à Montréal a été fondée en 2007

  • 4 mai 2021 4 mai 2021
  • 08:03

Macroéconomie et diversité du capital humain

FI RELÈVE – La signature d’Investissement Mount Murray.

  • 20 avril 2021 20 avril 2021
  • 08:33
Institut canadien des dérivés – ICD

L’Institut canadien des Dérivés (ICD)

La mécanique du billet à capital protégé

ZONE EXPERTS - Le billet à capital protégé (BCP) est pour beaucoup un véhicule d’investissement attrayant.

  • 28 juin 2021 28 juin 2021
  • 08:12

Les options sur FNB

ZONE EXPERTS - Selon le Conseil de l’industrie des options (OCC), la négociation d’options sur les fonds négociés en Bourse (FNB) est en plein essor.

  • 17 mai 2021 17 mai 2021
  • 08:03

L’administration de fonds : mieux comprendre ce rôle-soutien clé

ZONE EXPERTS - Selon une étude menée par la CIBC, 58% des investisseurs institutionnels canadiens accroîtront leurs répartitions en placements alternatifs en 2021. Les autres…

  • 1 avril 2021 1 avril 2021
  • 15:05

Intégration des facteurs ESG en gestion de portefeuille : une approche perfectible

ZONE EXPERTS - Le marché de l’investissement responsable a augmenté de 25 % mondialement entre 2016 et 2018.

  • 11 janvier 2021 11 janvier 2021
  • 08:05
Regroupement des jeunes courtiers du Québec - Montréal

RJCQ – Montréal / Rive-Sud

La division de Montréal du RJCQ devient l’Association de la relève des services financiers

ZONE EXPERTS - Fondé il y a 10 ans, le Regroupement des jeunes conseillers du Québec (RJCQ) a pour mission de promouvoir l’échange d’information au…

  • 28 mai 2021 28 mai 2021
  • 14:22

L’ergonomie au bureau

ZONE EXPERTS - La pandémie aura apporté son lot d'ajustements. Pour nous, conseillers financiers, la grande révolution fut la transition forcée vers le bureau à…

  • 23 avril 2021 23 avril 2021
  • 09:43

Lorsque technologie rime avec résilience

ZONE EXPERTS - On dit que l’être humain est une créature qui s’adapte.

  • 19 mars 2021 19 mars 2021
  • 08:06

Vous cherchez à vous surpasser ?

ZONE EXPERTS – Voici 8 conseils pour y arriver.

  • 22 février 2021 22 février 2021
  • 08:33
Intelligence numérique 

Christine Rodrigues

Comment maximiser son intelligence numérique?

ZONE EXPERTS - Au cours de la dernière année, le secteur financier et ses acteurs ont beaucoup appris sur l’intelligence numérique.

  • 14 mai 2021 1 juin 2021
  • 08:04
L'assurance d'une vie

Anne-Marie Girard-Plouffe

L’assurance de prendre son temps

ZONE EXPERTS - Être entrepreneur(e) suppose être capable de prendre des risques, idéalement calculés. Qu’en est-il des risques reliés à la santé ?

  • 26 avril 2021 26 avril 2021
  • 08:04

L’assurance de servir une bonne cause

ZONE EXPERTS - On entend fréquemment parler des résultats prometteurs obtenus par telle ou telle équipe de chercheurs, particulièrement dans le domaine de la santé…

  • 1 février 2021 1 février 2021
  • 08:06

L’assurance d’une transformation

ZONE EXPERTS - En cette fin d’année remplie de bouleversements, qui auront chez certains provoqué des changements professionnels et personnels majeurs, on se rend compte…

  • 23 novembre 2020 23 novembre 2020
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Participer avec de l’argent comptant!

ZONE EXPERT - Quel que soit l’objectif, contribuer aux dépenses extraordinaires des enfants aux études ou qui démarrent en affaire, effectuer des dons de bienfaisance…

  • 28 septembre 2020 28 septembre 2020
  • 08:57
Perspective institutionnelle

Nicolas Milette

Services fiduciaires institutionnels : de grandes tendances à surveiller

ZONE EXPERTS - Le secteur des services financiers institutionnels était déjà en transformation avant la pandémie de COVID-19. Selon moi, cette dernière va accélérer des changements qui étaient déjà…

  • 16 avril 2021 16 avril 2021
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Les FNB sans complexe

Raymond Kerzérho

Couverture du risque de devise dans les fonds S&P 500 : plus de précisions

ZONE EXPERTS - La couverture du risque de devise des placements en actions américaines réduit systématiquement le rendement espéré pour les investisseurs canadiens, conclut Raymond…

  • 3 février 2021 3 février 2021
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La prime de valeur : mythe ou réalité?

ZONE EXPERTS - Je ne serais pas surpris si les ratios d’évaluation des actions de valeur et de croissance revenaient vers la norme historique.

  • 27 janvier 2021 27 janvier 2021
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FNB du S&P 500 : couvrir ou ne pas couvrir, telle est la question

Qu'en est-il de la performance des fonds indiciels jumeaux d'actions étrangères ?

  • 22 septembre 2020 22 septembre 2020
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FNB du S&P 500 : couvrir ou ne pas couvrir, telle et la question

Qu’en est-il de la performance des fonds indiciels jumeaux d’actions étrangères?

  • 4 août 2020 4 août 2020
  • 14:54
La conformité au quotidien

Colette Arcidiacono

Conformité 101 : les gestes quotidiens qui payent à long terme…

ZONE EXPERTS - Non, la conformité ce n'est pas une entrave, la conformité peut-être votre meilleur outil de vente. Voici pourquoi !

  • 30 novembre 2020 1 décembre 2020
  • 08:12

Quand les protecteurs deviennent abuseurs…

ZONE EXPERTS - Triste histoire que ce cas de mise en application; l’intimé a géré les comptes de sa mère, veuve à la retraite qui…

  • 2 novembre 2020 2 novembre 2020
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L’importance de vos notes… en face du régulateur

On vous l'a dit et répété, vous devez tenir vos dossiers clients à jour, et avec méthode.

  • 1 novembre 2020 30 octobre 2020
  • 00:51

Ah…les médias sociaux…

ZONE EXPERT - Vous n’avez pas le choix, vous devez être visible et utiliser tous les moyens possibles pour accroître votre visibilité, il est donc…

  • 5 octobre 2020 5 octobre 2020
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