Planification fiscale et financière - APFF

APFF

L’Association de planification fiscale et financière (APFF) est un organisme indépendant et non gouvernemental, dédié à l’avancement et à la diffusion des connaissances et à l’amélioration des compétences de ses membres en matière de fiscalité. Les textes publiés dans cette section ont parus initialement dans le Stratège de l’APFF et ils ont été rédigés par des professionnels membres de l’Association.

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ZONE EXPERT - Analyse de la décision anticipée 2018-0772921R3*.

  • 26 janvier 2022 26 janvier 2022
  • 08:06

ZONE EXPERTS - Le mariage est enfin possible !

  • 22 décembre 2021 22 décembre 2021
  • 08:13

ZONE EXPERTS - Le régime enregistré d’épargne-retraite (« REÉR ») et le régime de pension agréé (« RPA ») sont de puissants mécanismes d’accumulation d’épargne-retraite.

  • 24 novembre 2021 24 novembre 2021
  • 08:22

ZONE EXPERTS - Il est aujourd’hui établi que les appels de cotisation entendus par la Cour du Québec obéissent aux règles du droit civil.

  • 20 octobre 2021 27 octobre 2021
  • 08:09

ZONE EXPERTS - La philanthropie joue un rôle de plus en plus important dans notre société.

  • 22 septembre 2021 22 septembre 2021
  • 07:21

ZONE EXPERTS - Le 27 février 2018, le gouvernement fédéral a annoncé, dans son budget, la volonté d’améliorer la collecte de renseignements auprès des fiducies non testamentaires pour les années d’imposition qui se termineront après le 30 décembre 2021.

  • 25 août 2021 25 août 2021
  • 08:10

ZONE EXPERTS - L’obligation de produire le Formulaire T1134, « Déclaration de renseignements sur les sociétés étrangères affiliées contrôlées et non contrôlées », est stipulée à l’article 233.4 de la Loi de l’impôt sur le revenu (« L.I.R. »).

  • 28 juillet 2021 28 juillet 2021
  • 08:07

ZONE EXPERTS - Dans un contexte de ralentissement économique et d’une baisse de la valeur des placements, les stratégies de réalisation de pertes aux fins fiscales seront utiles à condition de bien les planifier et d’éviter les nombreux écueils qui restreignent leur utilisation.

  • 23 juin 2021 23 juin 2021
  • 07:51

ZONE EXPERTS - À l’aube d’une possible réforme en matière de protection des personnes.

  • 12 mai 2021 12 mai 2021
  • 08:35

ZONE EXPERTS - Lors d’une planification testamentaire, il est fréquent que le testateur souhaite protéger des enfants mineurs ou de jeunes adultes en prévoyant qu’ils recevront leur part de la succession à un âge déterminé.

  • 21 avril 2021 21 avril 2021
  • 08:11

Autres chroniqueurs

Stratégie d'affaires

Sara Gilbert

Au revoir, je vous quitte

ZONE EXPERTS - Il est temps pour moi, pour vous, pour tous…

  • 7 décembre 2022 7 décembre 2022
  • 08:07

Le « quiet firing », un faux pas en leadership

ZONE EXPERTS - Parfois intentionnel, souvent inconscient…en êtes-vous coupable?

  • 9 novembre 2022 9 novembre 2022
  • 08:08

Le « quiet quitting » une réalité à grand impact

ZONE EXPERTS - Tout sur ce mouvement et des pistes de solutions

  • 12 octobre 2022 12 octobre 2022
  • 08:08

L’urgence de vivre

ZONE EXPERTS - Un appel à tous…

  • 14 septembre 2022 14 septembre 2022
  • 08:05
Gestion du passif

Peter Tsakiris

Les taux hypothécaires vont-ils continuer d’augmenter?

ZONE EXPERTS – Les banques centrales font évoluer leur politique monétaire.

  • 5 décembre 2022 7 décembre 2022
  • 09:58

La Fed sera forcée de modifier sa politique monétaire

ZONE EXPERTS – Les risques d’une récession continuent d’augmenter.

  • 7 novembre 2022 7 novembre 2022
  • 10:57

Les risques d’une récession augmentent

ZONE EXPERTS – Les banques centrales sur le point de commettre une erreur de politique monétaire.

  • 3 octobre 2022 3 octobre 2022
  • 10:08

Provoquer une récession ou stratégie de bluff ?

ZONE EXPERTS – Du changement en vue…

  • 13 septembre 2022 13 septembre 2022
  • 08:04
Démystifier la gestion alternative

AIMA

Financer l’économie

ZONE EXPERTS – Perspective annuelle.

  • 2 décembre 2022 2 décembre 2022
  • 08:18

L’utilité des placements alternatifs se confirme

ZONE EXPERTS – Selon les conclusions du Forum mondial des investisseurs de l’AIMA

  • 4 novembre 2022 4 novembre 2022
  • 08:28

« Fait exactement ce qui est écrit sur la boîte »

ZONE EXPERTS – Un slogan qui convient également aux caractéristiques des fonds spéculatifs.

  • 14 octobre 2022 14 octobre 2022
  • 08:09

ESG : il n’existe pas d’approche unique dans les investissements alternatifs

ZONE EXPERTS - Les critères ESG sont plutôt considérés à travers une série de filtres.

  • 9 septembre 2022 9 septembre 2022
  • 08:06

Comment profiter des fluctuations et réduire les risques?

ZONE EXPERTS - Démonstration sur les cinq dernières années qui ont connu des situations extrêmes.

  • 28 novembre 2022 28 novembre 2022
  • 08:03
Planification fiscale et financière - APFF

APFF

Le régime d’épargne-études

ZONE EXPERTS - Généralités et éléments de planification

  • 23 novembre 2022 23 novembre 2022
  • 08:06

L’administration de la fiducie 

ZONE EXPERTS - Les dix commandements du fiduciaire.

  • 26 octobre 2022 26 octobre 2022
  • 07:59

La cryptomonnaie et les activités de minage aux fins des taxes à la consommation

ZONE EXPERTS - La cryptomonnaie ou « crypto » a pris naissance lors du krach boursier de 2008 en raison d’une perte de confiance dans…

  • 28 septembre 2022 28 septembre 2022
  • 08:06

Le jugement Christen

ZONE EXPERTS - Équité procédurale et caractère « volontaire » d’une divulgation

  • 24 août 2022 24 août 2022
  • 08:09
Perspective Retraite

Martin Dupras

Gérer les craintes d’épuisement du capital

Plan et conseils peuvent aider.

  • 22 novembre 2022 21 novembre 2022
  • 00:19

Régime de retraite et union de fait

ZONE EXPERTS - Il a coulé beaucoup d’encre, au fil des ans, sur la priorité du conjoint sur les prestations de décès d’un régime de…

  • 16 novembre 2022 16 novembre 2022
  • 07:16

La Rente dynamique, de quoi parle-t-on?

ZONE EXPERTS – La rente viagère à paiement variable (RVPV) est un autre outil de décaissement à considérer.

  • 19 octobre 2022 19 octobre 2022
  • 07:48

L’Institut sur la retraite et l’épargne des HEC a publié son Indice IRE 2022

ZONE EXPERTS - L’Indice IRE mesure les connaissances des Canadiens en ce qui à trait à leur système de revenu de retraite.

  • 21 septembre 2022 21 septembre 2022
  • 08:08
Chronique juridique

Julie-Martine Loranger

Croissance du nombre d’enquêtes internes

De nombreux facteurs expliquent cette situation.

  • 22 novembre 2022 22 novembre 2022
  • 00:02

Première accusation pour délit d’initié dans les NFT

ZONE EXPERTS - Les personnes qui distribuent des NFT seront-elles tenues à des normes différentes ?

  • 7 novembre 2022 14 novembre 2022
  • 00:08

La loi 96 peut-elle affecter le domaine financier?

ZONE EXPERTS - Nous examinons quelques répercussions de ses nouvelles dispositions.

  • 10 octobre 2022 17 octobre 2022
  • 00:16

L’investissement responsable – certaines implications juridiques

ZONE EXPERTS - Que signifient les facteurs ESG pour les investisseurs et les régulateurs des marchés financiers ?

  • 19 septembre 2022 19 septembre 2022
  • 07:18
L’Association de la relève des services financiers

ARSF

Travailles-tu réellement pour ton client?

ZONE EXPERTS - La saison des rassemblements d’affaires étant à nos portes, vous aurez l’occasion de vanter vos meilleurs drives et de défouler votre frustration…

  • 18 novembre 2022 18 novembre 2022
  • 08:07

Le Leadership… cet atout intangible qui distingue les conseillers à succès

ZONE EXPERTS - Commençons par reprendre une phrase qui a été citée dans notre article du mois de mars dernier…

  • 21 octobre 2022 21 octobre 2022
  • 08:05

CELIAPP : le rôle des conseillers

ZONE EXPERTS - Le Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) deviendra dès 2023 le premier régime fiscal dédié exclusivement aux Canadiens…

  • 16 septembre 2022 16 septembre 2022
  • 09:11

Osez acheter différemment

ZONE EXPERTS - Dans les prochaines années, les opportunités d’achat de blocs d'affaires seront importantes sur le marché.

  • 19 août 2022 19 août 2022
  • 08:18
FNB : enjeux d’industrie

Laurent Boukobza

Test de résistance réussi pour les FNB de titres à revenu fixe

ZONE EXPERTS - Leur structure a été suffisamment robuste en mars 2020.

  • 12 octobre 2022 28 octobre 2022
  • 00:51

Loin d’être passifs, les FNB indiciels

ZONE EXPERTS - Répliquer un indice demande beaucoup de travail.

  • 9 août 2022 28 octobre 2022
  • 11:28

Gare aux coûts cachés des distributions

FOCUS FNB - La structure d’un FNB peut avoir un impact sur le rendement après impôt d’un détenteur canadien.

  • 13 avril 2022 29 avril 2022
  • 07:10
Parlons FNB

Guy Lalonde

Structure porteuse

Les FNB m'ont aidé à construire ma proposition de valeur.

  • 10 octobre 2022 22 septembre 2022
  • 00:05

Les auteurs qui ont guidé ma gestion de portefeuille

La diversification et le rééquilibrage en sont les fondements, confie le conseiller en placement Guy Lalonde.

  • 14 octobre 2021 12 octobre 2021
  • 00:29

Syndrome FOMO et FNB thématiques

Ces FNB présentent des risques à considérer dans ses vérifications diligentes.

  • 14 juin 2021 11 juin 2021
  • 00:01

Le syndrome FOMO et les FNB thématiques

Ces FNB présentent des risques à considérer dans ses vérifications diligentes.

  • 12 mai 2021 21 mai 2021
  • 06:59
Conseil des Gestionnaires en Émergence - CGE

Conseil des Gestionnaires en Émergence (CGE)

Nordis Capital : mettre le capitalisme à profit

DÉVELOPPEMENT - Le but étant d’aborder les enjeux sociétaux importants.

  • 15 septembre 2022 15 septembre 2022
  • 08:04

La détermination et l’agilité de B-CAP

DÉVELOPPEMENT – Une passion longuement nourrie.

  • 22 février 2022 14 juin 2022
  • 08:09

Conseillers Galliant : saisir des occasions uniques

FI RELÈVE - Fondée en 2007, Conseillers Galliant S.E.C. est dirigée par deux Montréalais qui ont mis leur passion pour l’investissement à profit en fondant…

  • 29 juin 2021 29 juin 2021
  • 08:01

Nymbus Capital : parmi la nouvelle génération de gestionnaires d’actifs québécois

FI RELÈVE - À titre de gestionnaire de portefeuille émergent, la firme a une vision particulièrement innovante.

  • 15 juin 2021 22 juin 2021
  • 08:08
Ce que vous devez savoir à propos des FNB

ACFNB (CETFA)

5 choses à savoir sur les FNB à effet de levier et à effet de levier inversé

Découvrez les dessous des fonds, depuis leurs caractéristiques jusqu’à leur volatilité, en passant par les risques.

  • 14 septembre 2022 30 septembre 2022
  • 05:25

Les FNB pour vous aider à composer avec la volatilité

La volatilité est stressante, mais elle n’est pas nouvelle, et les FNB peuvent être une solution dans un contexte de placement difficile.

  • 13 juillet 2022 12 juillet 2022
  • 06:05

Progrès réalisés dans l’intégration de meilleures normes ESG

Un cadre de désignation des fonds ESG amélioré au Canada s’appuyant sur des normes internationales et nationales progresse.

  • 13 avril 2022 13 avril 2022
  • 04:10

L’esprit d’innovation du Canada

Cet esprit a motivé la création de FNB au Canada : aujourd’hui, il inspire de nouvelles offres.

  • 9 février 2022 8 février 2022
  • 04:01
Les FNB et ma pratique

Mary Hagerman

Comment répondre aux questions des jeunes investisseurs sur les FNB

Si nous voulons servir les enfants de nos clients, nous devons être à l'aise pour leur enseigner les bases de l'investissement.

  • 14 septembre 2022 13 septembre 2022
  • 05:17

L’investissement thématique peut fonctionner à long terme

La conviction à long terme est souvent nécessaire pour que ces stratégies soient rentables pour les investisseurs patients.

  • 8 juin 2022 7 juin 2022
  • 05:25

Les FNB peuvent contribuer à la croissance des REEE

Les fonds sont suffisamment polyvalents pour soutenir à la fois les frais de scolarités et ceux qui accompagnent l’obtention du diplôme

  • 8 mars 2022 8 mars 2022
  • 07:13

Les FNB peuvent vous aider à ralentir et simplifier votre pratique

Des options d'investissement simples peuvent aider les clients à surmonter leur résistance à travailler sur leurs finances.

  • 7 décembre 2021 21 décembre 2021
  • 20:44
Zone franche

Maxime Gauthier

La chaîne

ZONE EXPERTS - Parfois la vie, c’est comme une course à vélo.

  • 3 août 2022 5 août 2022
  • 07:55

Le chèque

ZONE EXPERTS - C’est une pratique qui existe dans le domaine des valeurs mobilières depuis de nombreuses années et qui a, au fil de celles-ci,…

  • 6 juillet 2022 6 juillet 2022
  • 08:09

L’addition n’est pas un jeu à somme nulle

ZONE EXPERTS - Aujourd’hui marque la date d’entrée en vigueur de l’abolition des fonds avec frais de vente différés.

  • 1 juin 2022 1 juin 2022
  • 08:09

Transférer le problème

ZONE EXPERTS - Si le compte d’investissement que vous tentez de transférer d’une autre institution pour votre client pouvait parler, il ne fait aucun doute…

  • 4 mai 2022 4 mai 2022
  • 08:11
Perspectives du secteur bancaire

Bob Vokes

Les 10 tendances qui façonneront le secteur bancaire

ZONE EXPERTS - De nombreux moments décisifs de l'histoire – l'imprimerie, le moteur à vapeur, l'Internet – n'ont été reconnus comme changements majeurs qu'a posteriori.…

  • 20 juin 2022 20 juin 2022
  • 08:03
L'assurance d'une vie

Anne-Marie Girard-Plouffe

Boucler la boucle!

ZONE EXPERTS – L’assurance d’une vie.

  • 31 janvier 2022 31 janvier 2022
  • 08:05

La substitution du revenu en vue de la retraite

ZONE EXPERTS - Un atout en gestion des risques

  • 1 novembre 2021 1 novembre 2021
  • 08:07

L’assurance de prendre son temps

ZONE EXPERTS - Être entrepreneur(e) suppose être capable de prendre des risques, idéalement calculés. Qu’en est-il des risques reliés à la santé ?

  • 26 avril 2021 26 avril 2021
  • 08:04

L’assurance de servir une bonne cause

ZONE EXPERTS - On entend fréquemment parler des résultats prometteurs obtenus par telle ou telle équipe de chercheurs, particulièrement dans le domaine de la santé…

  • 1 février 2021 1 février 2021
  • 08:06
Perspective fiscale

Guerlane Noël

Day trading et fiscalité : sommes-nous bien informés?

ZONE EXPERTS -L’année 2020 et maintenant 2021 auront fait couler beaucoup d’encre et bouleversé bien des vies. La pandémie a forcé le changement de bon…

  • 4 octobre 2021 4 octobre 2021
  • 09:09

Mettre la clé sous la porte; pas sans PTPE !

L'importance de traiter adéquatement, sous l'angle fiscal, la fin de vie d'une entreprise ou son état d'insolvabilité.

  • 22 mars 2021 19 mars 2021
  • 00:18

Mettre la clé sous la porte… pas sans PTPE!

ZONE EXPERTS - Dans quelques semaines déjà, nous soulignerons ce moment qui marquera le premier « anniversaire » d’une période de confinement et de débalancement de notre…

  • 29 janvier 2021 29 janvier 2021
  • 08:14
L’effet papillon

Sunil Bhutani

Au-delà des statistiques

ZONE EXPERTS - L’équité est un réel engagement pour les entreprises.

  • 4 août 2021 4 août 2021
  • 08:09
Institut canadien des dérivés – ICD

L’Institut canadien des Dérivés (ICD)

La mécanique du billet à capital protégé

ZONE EXPERTS - Le billet à capital protégé (BCP) est pour beaucoup un véhicule d’investissement attrayant.

  • 28 juin 2021 28 juin 2021
  • 08:12

Les options sur FNB

ZONE EXPERTS - Selon le Conseil de l’industrie des options (OCC), la négociation d’options sur les fonds négociés en Bourse (FNB) est en plein essor.

  • 17 mai 2021 17 mai 2021
  • 08:03

L’administration de fonds : mieux comprendre ce rôle-soutien clé

ZONE EXPERTS - Selon une étude menée par la CIBC, 58% des investisseurs institutionnels canadiens accroîtront leurs répartitions en placements alternatifs en 2021. Les autres…

  • 1 avril 2021 1 avril 2021
  • 15:05

Intégration des facteurs ESG en gestion de portefeuille : une approche perfectible

ZONE EXPERTS - Le marché de l’investissement responsable a augmenté de 25 % mondialement entre 2016 et 2018.

  • 11 janvier 2021 11 janvier 2021
  • 08:05
Regroupement des jeunes courtiers du Québec - Montréal

RJCQ – Montréal / Rive-Sud

La division de Montréal du RJCQ devient l’Association de la relève des services financiers

ZONE EXPERTS - Fondé il y a 10 ans, le Regroupement des jeunes conseillers du Québec (RJCQ) a pour mission de promouvoir l’échange d’information au…

  • 28 mai 2021 28 mai 2021
  • 14:22

L’ergonomie au bureau

ZONE EXPERTS - La pandémie aura apporté son lot d'ajustements. Pour nous, conseillers financiers, la grande révolution fut la transition forcée vers le bureau à…

  • 23 avril 2021 23 avril 2021
  • 09:43

Lorsque technologie rime avec résilience

ZONE EXPERTS - On dit que l’être humain est une créature qui s’adapte.

  • 19 mars 2021 19 mars 2021
  • 08:06

Vous cherchez à vous surpasser ?

ZONE EXPERTS – Voici 8 conseils pour y arriver.

  • 22 février 2021 22 février 2021
  • 08:33