Michaël Leclerc est CPA, CMA et travaille au sein d’une équipe spécialisée en planification financière auprès des propriétaires d’entreprise.
Michaël Leclerc est CPA, CMA et travaille au sein d’une équipe spécialisée en planification financière auprès des propriétaires d’entreprise.
ZONE EXPERTS - Bien qu'il existe différentes techniques pour réduire la facture fiscale lors de la liquidation d'une société de portefeuille suite au décès de son actionnaire, il faut savoir que le testament peut dans certains cas limiter voire même rendre impossible la planification fiscale au moment opportun.
ZONE EXPERTS - Dans le présent article, nous présenterons l’importance de la répartition du prix de vente entre les terrains et les bâtiments afin d’établir les incidences fiscales au moment de la disposition d’immeubles locatifs.
ZONE EXPERTS - Les conseillers en sécurité financière se souviendront de l'année 2016. En effet, devant l'entrée en vigueur imminente des nouvelles règles fiscales régissant l'assurance vie, c'était la course à la transformation et à la souscription de nouveaux contrats afin de conserver les droits acquis sur des protections établies avant le 1er janvier 2017. En 2017 et au cours des années subséquentes, le rôle des conseillers sera désormais de prêter une attention particulière aux modifications des contrats pouvant compromettre ces droits acquis.
ZONE EXPERTS - Le REER peut, dans certaines situations, être un véhicule d'épargne incontournable pouvant procurer des économies d'impôt allant jusqu'à 80% de la cotisation réalisée.
ZONE EXPERTS - Bien que les titres américains qui versent des dividendes aient leur place dans un portefeuille diversifié, il faut choisir judicieusement le régime dans lequel ils seront détenus afin de minimiser la facture fiscale et par le fait même de maximiser le rendement final du portefeuille.
ZONE EXPERTS – Bien que les primes payées pour ce type d’assurance ne soient généralement pas déductibles du revenu net, il existe une exception !
ZONE EXPERTS - L'assurance vie permet, dans certains cas, de maximiser la valeur successorale d'un actionnaire. Dans notre chronique du 7 avril dernier, le « Pipeline » était la technique la plus avantageuse sur le plan fiscal parmi celles présentées, bien que son processus d’implantation soit plus compliqué, risqué et onéreux.
ZONE EXPERTS - La planification successorale pour les actionnaires de sociétés de portefeuille ne doit pas être négligée, puisque l'inaction (statu quo) pourrait amener une double, voire même une triple, imposition sur les sommes accumulées dans la société, au moment du retrait en faveur des héritiers.
La société a profité de la pandémie pour presque doubler son chiffre d’affaires au deuxième trimestre de 2020, comparativement à 2019.
ZONE EXPERTS - Alors que l’économie connaissait son pire trimestre depuis la grande dépression, les bourses canadiennes et américaines ont enregistré une forte hausse.
ZONE EXPERTS - Un marché baissier ou « bear market » est généralement reconnu quand on assiste à une baisse de plus de 20% de la Bourse.…
ZONE EXPERTS - L’expression zinzin a parfois été utilisée pour désigner les investisseurs institutionnels. Sonder ce que pensent les grandes institutions peut aider le petit…
La période estivale est parfois un peu plus tranquille pour certains conseillers qui évoluent dans le secteur des services financiers au Québec. C’est l’occasion rêvée…
ZONE EXPERTS - Le contact humain est plus que jamais important au sein des relations d’affaires et heureusement, la technologie brise les barrières de la…
ZONE EXPERTS - Aux abords de l’année 2020, qui s’annonçait d’ailleurs comme étant fort prometteuse, les entreprises abordaient quotidiennement deux grands thèmes, soit la pénurie…
ZONE EXPERT - Il n’y a pas de bon ou de mauvais moment pour vendre une clientèle. Mais une vente de bloc d’affaires se planifie :…
Qu’en est-il de la performance des fonds indiciels jumeaux d’actions étrangères?
ZONE EXPERTS - Un bon nombre de fonds négociés en Bourse (FNB) à faible volatilité ont accumulé un historique intéressant. Ont-ils livré de bons rendements?…
ZONE EXPERTS - C’est ce qu’on retrouve dans les propos sur la gestion passive tenu par le gestionnaire de portefeuille américain, Michael Burry.
Si votre objectif est seulement de diversifier votre portefeuille, les ORÉ n’apporteront qu’une amélioration marginale.
ZONE EXPERTS - Nous avons tous entendu des histoires de piratage de comptes courriel ou de comptes clients. Laissez-moi vous raconter une histoire vraie qui…
ZONE EXPERTS - Conclusion de l’affaire Desmarais.
ZONE EXPERTS - Personne n’est préparé au pire et personne ne veut y songer. Pourtant la COVID-19 nous a démontré que les choses peuvent changer…
ZONE EXPERTS - Le secteur de la gestion du patrimoine traverse une période de changements et la crise actuelle va la précipiter. Les conseillers vont…
ZONE EXPERTS - Depuis les premiers jours de l'industrie, l'histoire des fonds spéculatifs a été marquée par le changement.
ZONE EXPERTS - Évaluer les dettes privées pendant la crise financière de la COVID
ZONE EXPERTS - Alors que les données relatives au rendement commencent à filtrer pour le premier trimestre, le résultat pour la plupart des fonds de…
ZONE EXPERTS - Conscients que l'objectif et le profit ne s'excluent plus mutuellement, un nombre croissant d'investisseurs institutionnels s'attendent à ce que les gestionnaires de…
ZONE EXPERTS - Le présent texte se propose d’examiner les principaux éléments à considérer dans le choix du constituant d’une fiducie discrétionnaire, que son objectif…
ZONE EXPERT - Le rôle du constituant est de transférer, de son patrimoine à un patrimoine distinct qu’il constitue, des biens qu’il affecte à une…
ZONE EXPERT - La remise de dette prévue à l’article 80 de la Loi de l’impôt sur le revenu (« L.I.R. ») n’est pas un sujet qui…
ZONE EXPERT - Il est rare dans notre fabuleux monde de la fiscalité qu’une recommandation s’applique à la majorité des situations; c’est pourtant le cas…
ZONE EXPERTS - Il y a un écart entre les besoins de conformité et la réalité.
ZONE EXPERTS - Au final, la vie n’a pas tellement changé. Il suffit d’un peu d’adaptation.
ZONE EXPERT - C’est en temps de crise que les bons leaders émergent, comme le disait l’ex-maire de New York, Rudy Giuliani.
ZONE EXPERT - Une occasion unique s’offre à vous actuellement. Voici comment la saisir.
ZONE EXPERTS - Le premier trimestre 2020 a été vraiment très difficile pour les régimes de retraite à prestation déterminées (PD).
ZONE EXPERTS - Les deux paliers de gouvernements, Québec et Ottawa, ont annoncé des mesures temporaires sur la retraite en lien avec la pandémie. Voici…
ZONE EXPERTS - Les Normes d'hypothèses de projection 2020 de l’Institut québécois de planification financière (IQPF) et de FP Canada (auparavant le Financial Planning Standards…
ZONE EXPERT - Cette chronique revisite une analyse préparée initialement en juin 2012 et considère notamment les changements annoncés au Programme de sécurité de la…
ZONE EXPERTS - C’est presque un « running gag » dans l’industrie des valeurs mobilières : si les Autorités canadiennes en valeurs mobilières ont un…
ZONE EXPERTS - Peut-être que vous rêvez ardemment d’un beau parterre gazonné d’un vert émeraude immaculé et coupé à la perfection qui invite à le…
ZONE EXPERTS - Dans ma dernière chronique, je faisais la liste (raccourcie) de toutes les choses à penser et à faire pour réorganiser les entreprises…
ZONE EXPERT - Je tiens d’abord à présenter mes plus plates excuses à celles et ceux qui ont, peut-être, célébré ma dernière chronique sur ce…
FOCUS FNB - L’Association canadienne des fonds négociés en Bourse (ACFNB) a récemment effectué une recherche sur les conseillers avec Credo Consulting et, avant de…
Alors que le marché des fonds négociés en Bourse (FNB) continue de prendre de l’expansion, le nombre et la diversité des indices offerts gagnent aussi…
ZONE EXPERTS - Bon anniversaire, FNB : le 9 mars 2020, le fonds négocié en Bourse (FNB) aura 30 ans.
FOCUS FNB - L’ACFNB répond à certaines critiques envers les fonds indiciels, dont celle provenant du gestionnaire de portefeuille Michael Burry.
Les fonds négociés en Bourse (FNB) permettent de concentrer mes efforts sur la mise en place d’une structure de portefeuille permettant de traverser toute période…
ZONE EXPERTS - Non et ces fonds nous rendent plutôt un grand service.
ZONE EXPERTS - Ça aide de négocier un FNB durant les heures d’ouverture des Bourses où se négocient ses titres sous-jacents.
ZONE EXPERTS - Ils présentent des risques supplémentaires pour les clients.
ZONE EXPERTS – Vaut-il encore la peine de choisir une hypothèque à taux variable ?
ZONE EXPERTS – L’économie mondiale, grandement impactée après 3 mois de confinement, tente présentement de rouvrir. Il est néanmoins certain que des nouveaux cas de…
ZONE EXPERTS - Qui aurait pensé, lorsqu’on célébrait le jour de l’an, que notre vie allait changer aussi drastiquement en 3 mois?
ZONE EXPERT – Le confinement imposé par les gouvernements à travers le monde a brusquement estompé l’activité économique et plusieurs entreprises ont été forcées de…
FOCUS FNB – La conseillère en placement Mary Hagerman explique comment ses portefeuilles de fonds négociés en Bourse (FNB) ont résisté au stress qu’ont vécu…
Où en sera le secteur des FNB en 2030 ? Points de vue.
ZONE EXPERTS - L’investissement axé sur des facteurs environnementaux, sociaux et de gouvernance constitue une forme d’investissement factoriel.
ZONE EXPERTS - La conseillère Mary Hagerman donne son avis sur la façon dont les conseillers peuvent communiquer les éléments essentiels sans se perdre dans…
ZONE EXPERTS - Ne passons pas à deux doigts de combler nos besoins d’assurance parce que 2 mètres nous en séparent !
ZONE EXPERT - …pour le papillon c’est le commencement, d’écrire en des mots similaires l’auteur Richard Bach dans son roman intitulé Illusions.
ZONE EXPERTS - Le mot se prête au jeu pour faire autrement avec un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR).
ZONE EXPERTS - Au cours des dernière années plusieurs assureurs se sont retirés du marché de l’assurance SLD, du moins pour les contrats offerts à…
ZONE EXPERT - La mondialisation a apporté beaucoup de bonnes choses à l’économie en général. Après l’ère de l’industrialisation et les gains de productivité qui…
ZONE EXPERTS - J’ai récemment pris connaissance d’une étude démontrant, encore une fois, que la grande majorité des investisseurs souhaitent avoir une relation à long…
ZONE EXPERTS - Si vous êtes un (une) employé (employée), je présume que vous souhaitez travailler avec un leader, et non pour un patron. Et…
ZONE EXPERTS - Quel est le rôle du conseiller en services financiers ? Est-ce principalement de générer des rendements ? La réponse est, et sera…
ZONE EXPERTS - Dans une optique de transfert et de relève d’entreprise, nous vous avons récemment présenté les avantages de travailler sous une Approche Relationnelle…
ZONE EXPERTS - Dans cet article, je vous parlerai des meilleures pratiques à favoriser liées à la synergie des professionnels dans une approche 360 lors…
ZONE EXPERTS - Plusieurs raisons ou facteurs peuvent faire en sorte que la transaction d’un transfert d’entreprise ne voit jamais le jour ou pire que…
ZONE EXPERTS - Si votre client entrepreneur est en voie d’acheter une nouvelle entreprise ou qu’il a l’intention de le faire dans le futur, cet…
ZONE EXPERTS - Le conseil automatisé est vite devenu une solution simple et peu coûteuse : on peut encore parler d’une sorte de révolution. À…
ZONE EXPERTS - Les Autorités canadiennes en valeurs mobilières (ACVM) ont annoncé en juin dernier leur intention d’intégrer au Règlement 31-103, relatif aux obligations des…
ZONE EXPERTS - Conseil-Recommandation : deux mots permettant de se situer dans l’univers des valeurs mobilières. Ils permettent de référer à des services traditionnels d’offre…
ZONE EXPERTS - La publication du document de consultation 81-408 des Autorités canadiennes en valeurs mobilières (ACVM) Consultation sur l'option d'abandonner les commissions intégrées (le…
ZONE EXPERTS – Vous avez décidé de vous lancer dans l’investissement immobilier. C’est super! Mais savez-vous quelle structure de détention est la plus avantageuse fiscalement…
ZONE EXPERTS - Depuis ma tendre enfance, il m’a été conseillé d’épargner et d’investir le plus tôt possible afin d’être à l’aise financièrement à la…
ZONE EXPERTS – Une bonne planification fiscale respecte les lois et règlements en vigueur, tout en maximisant les déductions fiscales possibles et s’assure d’obtenir ces…
ZONE EXPERTS - Mon père m’a toujours suggéré d’acheter un duplex/triplex comme première maison. La raison principale étant qu’une partie de l’hypothèque, des taxes et…
ZONE EXPERTS - IA, « Blockchain », IoT, IoE, 4.0, agilité, infonuagique et « Big Data ». Tout ça, c’est tellement 2017. En 2018, on…
ZONE EXPERTS – La nouvelle Loi européenne sur la protection des données (GDPR) s’applique depuis le 25 mai. En prévision de son application, plusieurs plaintes…
ZONE EXPERTS - Dans les films de gangsters, on voit régulièrement ces derniers se faire prendre car les billets de banque volés étaient marqués. Et…
ZONE EXPERTS - Je vous ai parlé il y a quelques mois des cryptomonnaies et du syndrome à la mode qu’est le minage. Je vous…
ZONE EXPERTS - Il est relativement facile d'élaborer un programme de retraite suivant l'hypothèse que les rendements réels du portefeuille seront stables. La réalité est…
ZONE EXPERTS - La question de savoir combien il faut épargner pour financer une retraite confortable n'est pas simple. Il faut tenir compte de nombreuses…
ZONE EXPERTS - L'analyse est maintenant suffisamment poussée pour commencer à élaborer des portefeuilles complets que les investisseurs peuvent adopter.
ZONE EXPERTS - Les portefeuilles plus risqués sont généralement associés à des rendements à long terme prévus supérieurs, mais aussi à une probabilité plus élevée…