Michaël Leclerc est CPA, CMA et travaille au sein d’une équipe spécialisée en planification financière auprès des propriétaires d’entreprise.
Michaël Leclerc est CPA, CMA et travaille au sein d’une équipe spécialisée en planification financière auprès des propriétaires d’entreprise.
ZONE EXPERTS - Bien qu'il existe différentes techniques pour réduire la facture fiscale lors de la liquidation d'une société de portefeuille suite au décès de son actionnaire, il faut savoir que le testament peut dans certains cas limiter voire même rendre impossible la planification fiscale au moment opportun.
ZONE EXPERTS - Dans le présent article, nous présenterons l’importance de la répartition du prix de vente entre les terrains et les bâtiments afin d’établir les incidences fiscales au moment de la disposition d’immeubles locatifs.
ZONE EXPERTS - Les conseillers en sécurité financière se souviendront de l'année 2016. En effet, devant l'entrée en vigueur imminente des nouvelles règles fiscales régissant l'assurance vie, c'était la course à la transformation et à la souscription de nouveaux contrats afin de conserver les droits acquis sur des protections établies avant le 1er janvier 2017. En 2017 et au cours des années subséquentes, le rôle des conseillers sera désormais de prêter une attention particulière aux modifications des contrats pouvant compromettre ces droits acquis.
ZONE EXPERTS - Le REER peut, dans certaines situations, être un véhicule d'épargne incontournable pouvant procurer des économies d'impôt allant jusqu'à 80% de la cotisation réalisée.
ZONE EXPERTS - Bien que les titres américains qui versent des dividendes aient leur place dans un portefeuille diversifié, il faut choisir judicieusement le régime dans lequel ils seront détenus afin de minimiser la facture fiscale et par le fait même de maximiser le rendement final du portefeuille.
ZONE EXPERTS – Bien que les primes payées pour ce type d’assurance ne soient généralement pas déductibles du revenu net, il existe une exception !
ZONE EXPERTS - Bien qu'il existe quelques options pour les propriétaires exploitants d'entreprise désirant souscrire à une assurance invalidité individuelle, le mode de détention le plus répandu pour cette protection est le suivant : le propriétaire exploitant de l’entreprise est titulaire, payeur et bénéficiaire de la prestation.
ZONE EXPERTS - L'assurance vie permet, dans certains cas, de maximiser la valeur successorale d'un actionnaire. Dans notre chronique du 7 avril dernier, le « Pipeline » était la technique la plus avantageuse sur le plan fiscal parmi celles présentées, bien que son processus d’implantation soit plus compliqué, risqué et onéreux.
ZONE EXPERTS - La planification successorale pour les actionnaires de sociétés de portefeuille ne doit pas être négligée, puisque l'inaction (statu quo) pourrait amener une double, voire même une triple, imposition sur les sommes accumulées dans la société, au moment du retrait en faveur des héritiers.
ZONE EXPERTS – Notions de base pour les conseillers en sécurité financière.
ZONE EXPERTS - Pourquoi et par où commencer ?
L’association veut renforcer son soutien à l'industrie.
ZONE EXPERTS – Découvrez ce qu’une série d’observations a permis de constater.
ZONE EXPERTS - Un équilibre à trouver
ZONE EXPERTS - S’applique-t-elle aux séries d’opérations débutant avant le 1er janvier 2024?
ZONE EXPERTS – Ce régime semble étonnamment large.
ZONE EXPERTS – De nouvelles options pour le favoriser.
ZONE EXPERTS - Traitement équitable des clients.
ZONE EXPERTS- Précisions sur la notion de changement important
ZONE EXPERTS – Un examen de l’applicabilité constitutionnelle du TAMF et du régime de valeurs mobilières du Québec aux résidents de l’extérieur de la province.
ZONE EXPERTS - La cour fait face à diverses limites.
ZONE EXPERTS - Favoriser une collaboration efficace et maximiser les performances de votre pratique d’affaires.
ZONE EXPERTS - La théorie incomplète du « pourquoi ».
ZONE EXPERTS - Une stratégie complexe, mais simple à mettre en application.
ZONE EXPERTS - Changer notre manière de penser change notre manière d’agir.
ZONE EXPERTS - Cette perspective soulève plusieurs enjeux.
ZONE EXPERTS – Une « petite révolution » est anticipée.
ZONE EXPERTS - Ces quelques éléments devraient vous aider à répondre à cette question.
ZONE EXPERTS - Cette vague technologique offre l’occasion à l’industrie de faire montre une fois de plus de sa force novatrice.
FOCUS FNB -Notamment en ce qui a trait aux normes de liquidité.
Une réforme de la réglementation est-elle nécessaire?
Focus FNB - Une analyse des principales considérations pouvant diriger l’évaluation et orienter les changements réglementaires potentiels
L’utilisation des FNB certes, mais aussi la méditation.
Opinion : L’IA représente une énorme occasion, mais doit être abordée avec précaution.
ZONE EXPERTS - La réponse se résume à des facteurs de diversification et de liquidité.
OPINION – L’interdiction d’opérations sur les FNB d’Emerge est une mise en garde pour les investisseurs et les conseillers.
ZONE EXPERTS - Comment les fonds spéculatifs tirent parti de l'IA générative pour prendre de l'avance.
ZONE EXPERTS - Voici quelques éléments à surveiller.
ZONE EXPERTS - Entretien avec l’une des fondatrices d'AIMA Canada
ZONE EXPERTS - Le crédit privé continue de faire sa place.
ZONE EXPERTS - Il est important de savoir reconnaître les premiers signaux d’alerte.
Après avoir atteint un creux en dix ans en 2023.
ZONE EXPERTS - La période d’observation tire à sa fin.
ZONE EXPERTS – Comment cela s’explique-t-il ?
ZONE EXPERTS – Hypothèques : on continue de privilégier le taux variable!
ZONE EXPERTS – Hypothèques : le taux variable à envisager!
ZONE EXPERTS – Est-ce le moment opportun pour opter pour les taux fixes en baisse?
ZONE EXPERTS – Que faut-il anticiper ?
ZONE EXPERTS - Les changements possibles au règlement engendrent une série d’effets sur les clients, avant et après leur décaissement.
ZONE EXPERTS - Si elles sont adoptées telles que présentées, les nouvelles règles assoupliront le décaissement des sommes immobilisées.
Cet avantage fiscal peut être substantiel.
Utiliser la série T n'est pas toujours une bonne idée pour l'actionnaire d'une Gesco.
FOCUS FNB - Les acteurs de marché voient de bonnes raisons d’être optimistes pour les titres à revenu fixe en 2024.
FOCUS FNB – Un conseiller devrait envisager le rééquilibrage tactique ainsi que la vente à perte à des fins fiscales.
FOCUS FNB - Retour sur l’année 2022, marquée par des rendements fortement négatifs pour les actions et les obligations.
FOCUS FNB - Ce processus commence par l’éducation quant aux FNB, leur fonctionnement et les mythes qui peuvent y être rattachés.
ZONE EXPERTS - Protéger les données confidentielles.
ZONE EXPERTS - La gestion de crise est une compétence vitale pour toute organisation, qu'elle soit une entreprise, une institution gouvernementale, ou une association à…
ZONE EXPERTS – A-t-il déjà été question de gestion de crise et de résilience organisationnelle au sein de votre organisation ?
ZONE EXPERTS – De nombreuses entreprises en sont victimes chaque année.
ZONE EXPERTS - Le moment est-il venu de couvrir les actifs risqués ?
FOCUS FNB – Ils peuvent aider à effectuer une gestion active de cette catégorie d’actifs.
FOCUS FNB – Ils se comparent avantageusement aux fonds à gestion active.
FOCUS FNB - Les fonds du genre ont connu une croissance de leur part de marché en 2022.
FOCUS FNB – Or, l’inflation reste difficile à évaluer.
ZONE EXPERTS - La couverture du risque de devise des placements en actions américaines réduit systématiquement le rendement espéré pour les investisseurs canadiens, conclut Raymond…
ZONE EXPERTS : Que nous enseigne notre « check-list » du gestionnaire?
ZONE EXPERTS - Impact positif pour la gestion de portefeuille.
ZONE EXPERTS – Réviser les objectifs de l’investisseur est l’une des options à considérer pour y parvenir.
ZONE EXPERTS : Redécouvrir l’ÉPP pour vaincre le cycle des émotions.
ZONE EXPERTS - La force d’attraction de la hausse des taux d'intérêt se fait sentir.
ZONE EXPERTS - De nombreux moments décisifs de l'histoire – l'imprimerie, le moteur à vapeur, l'Internet – n'ont été reconnus comme changements majeurs qu'a posteriori.…
Les FNB m'ont aidé à construire ma proposition de valeur.
La diversification et le rééquilibrage en sont les fondements, confie le conseiller en placement Guy Lalonde.
Ces FNB présentent des risques à considérer dans ses vérifications diligentes.
Ces FNB présentent des risques à considérer dans ses vérifications diligentes.
DÉVELOPPEMENT - Le but étant d’aborder les enjeux sociétaux importants.
DÉVELOPPEMENT – Une passion longuement nourrie.
FI RELÈVE - Fondée en 2007, Conseillers Galliant S.E.C. est dirigée par deux Montréalais qui ont mis leur passion pour l’investissement à profit en fondant…
FI RELÈVE - À titre de gestionnaire de portefeuille émergent, la firme a une vision particulièrement innovante.