Michaël Leclerc est CPA, CMA et travaille au sein d’une équipe spécialisée en planification financière auprès des propriétaires d’entreprise.
Michaël Leclerc est CPA, CMA et travaille au sein d’une équipe spécialisée en planification financière auprès des propriétaires d’entreprise.
ZONE EXPERTS - Bien qu'il existe différentes techniques pour réduire la facture fiscale lors de la liquidation d'une société de portefeuille suite au décès de son actionnaire, il faut savoir que le testament peut dans certains cas limiter voire même rendre impossible la planification fiscale au moment opportun.
ZONE EXPERTS - Dans le présent article, nous présenterons l’importance de la répartition du prix de vente entre les terrains et les bâtiments afin d’établir les incidences fiscales au moment de la disposition d’immeubles locatifs.
ZONE EXPERTS - Les conseillers en sécurité financière se souviendront de l'année 2016. En effet, devant l'entrée en vigueur imminente des nouvelles règles fiscales régissant l'assurance vie, c'était la course à la transformation et à la souscription de nouveaux contrats afin de conserver les droits acquis sur des protections établies avant le 1er janvier 2017. En 2017 et au cours des années subséquentes, le rôle des conseillers sera désormais de prêter une attention particulière aux modifications des contrats pouvant compromettre ces droits acquis.
ZONE EXPERTS - Le REER peut, dans certaines situations, être un véhicule d'épargne incontournable pouvant procurer des économies d'impôt allant jusqu'à 80% de la cotisation réalisée.
ZONE EXPERTS - Bien que les titres américains qui versent des dividendes aient leur place dans un portefeuille diversifié, il faut choisir judicieusement le régime dans lequel ils seront détenus afin de minimiser la facture fiscale et par le fait même de maximiser le rendement final du portefeuille.
ZONE EXPERTS – Bien que les primes payées pour ce type d’assurance ne soient généralement pas déductibles du revenu net, il existe une exception !
ZONE EXPERTS - L'assurance vie permet, dans certains cas, de maximiser la valeur successorale d'un actionnaire. Dans notre chronique du 7 avril dernier, le « Pipeline » était la technique la plus avantageuse sur le plan fiscal parmi celles présentées, bien que son processus d’implantation soit plus compliqué, risqué et onéreux.
ZONE EXPERTS - La planification successorale pour les actionnaires de sociétés de portefeuille ne doit pas être négligée, puisque l'inaction (statu quo) pourrait amener une double, voire même une triple, imposition sur les sommes accumulées dans la société, au moment du retrait en faveur des héritiers.
ZONE EXPERTS - Quand on parle d’assurance, on pourrait penser à une loterie inversée, tant on souhaite ne jamais la remporter. Le décès, nul n’y…
ZONE EXPERTS - Le vœu de bâtir un patrimoine financier multigénérationnel peut se réaliser sous diverses formes selon les familles et leur vision de l’héritage.
ZONE EXPERTS - La particularité de l’assurance de personnes c’est qu’elle peut servir à générer l’argent nécessaire pour répondre à un objectif précis, tout comme…
ZONE EXPERTS - Quand on parle de risques dans le domaine financier on fait souvent référence, d’une part, à celui de perdre son capital, alors…
ZONE EXPERTS - Et si ralentir nous permettait d’aller plus vite et plus loin ?
ZONE EXPERTS - Nous avons tous entendu parler du « burn-out », mais connaissez-vous le « bore-out » ?
ZONE EXPERTS - Finalement les études démontrent que le bonheur ça s’achète!
ZONE EXPERTS - L’industrie change à vitesse grand V et ceux qui s’y adapte gagneront à coup sûr.
ZONE EXPERTS - Bien que 84% des entrepreneurs envisagent de transférer leur entreprise, seulement 5% le feront !
ZONE EXPERTS - Vous avez pu lire dans mes articles précédents que votre client entrepreneur a bien des raisons irrationnelles de ne pas conclure la…
ZONE EXPERTS - Je vous ai souvent mentionné dans mes articles précédents l’importance de créer une relation de qualité avec votre client. Pour ce faire,…
ZONE EXPERTS - Comme bien d’autres Québécois, vos clients ont peut-être profité de cette période de l’année pour réviser leurs REER. Les investisseurs, qu’ils soient…
ZONE EXPERTS - Le meilleur taux fixe pour un terme de 5 ans se situe présentement 2.89% et le meilleur taux variable au TP-1.05%, c’est-à-dire…
ZONE EXPERTS - Il y a environ un an, notre perspective sur l’économie mondiale nous a amené à prédire la continuité d’une croissance robuste de…
ZONE EXPERTS – Les craintes d’une éventuelle récession ont fait dégringoler les taux obligataires. Plus précisément, le rendement des obligations canadiennes « 5 ans »…
ZONE EXPERTS – C’est maintenant une réalité! Les statistiques économiques publiées récemment démontrent clairement ce qu’on craignait depuis longtemps : l’économie canadienne a ralenti de…
ZONE EXPERTS - Le sujet est récurrent depuis plusieurs années déjà et rien ne laisse croire qu’il en sera autrement pour les années à venir.…
ZONE EXPERTS - En novembre 2017, à la suite du dépôt du projet de loi 141, j’écrivais une chronique abordant le partage de commission qui,…
ZONE EXPERTS - C’est arrivé sans faire trop de bruit et pourtant, la réforme en vigueur depuis le 3 janvier dernier ouvre tout un monde…
ZONE EXPERTS - À l’heure qu’il est, vos clients ont dû recevoir leur relevé de compte en date du 31 décembre. Dans la mesure où…
ZONE EXPERTS - Depuis le début du mois de mai, nous assistons à une baisse des marchés tant du côté canadien qu’américain. Est-ce le début…
ZONE EXPERTS - L’histoire du capitalisme a été ponctuée de nombreuses bulles financières. Les bulles paraissent évidentes quand on les analyse après leur éclatement. Nous…
Si votre objectif est seulement de diversifier votre portefeuille, les ORÉ n’apporteront qu’une amélioration marginale.
ZONE EXPERTS - Choc et stupeur! Le groupe Vanguard Canada, ardent défenseur de la gestion passive, a lancé en 2018 des fonds communs à gestion…
Bon, on est encore loin de Noël, mais j’aimerais quand même vous partager la liste de souhaits que j’ai pour le marché canadien des fonds…
ZONE EXPERTS - Les nouvelles règles de l’impôt sur le revenu fractionné sont basées sur la perception de certains élus et d’une partie de la…
ZONE EXPERTS - Le régime de retraite individuel (« RRI ») est un régime de pension agréé à prestations déterminées, mis en place généralement pour…
ZONE EXPERTS - Est-ce qu’un fiduciaire d’un régime enregistré peut entraîner sa responsabilité personnelle à l’égard d’un impôt payable par ce même régime enregistré?
ZONE EXPERTS - Les incitatifs fiscaux permettent de soutenir une bonne partie du financement des organismes de bienfaisance enregistrés (« OBE »).
ZONE EXPERTS - Pour tirer le maximum des fonds négociés en Bourse (FNB), vous devez négocier d’une manière efficace, et ce, en fonction de vos…
ZONE EXPERTS - La popularité des fonds négociés en Bourse (FNB) ne cesse de croître, mais, malgré un manque de preuves évident, certains mythes à…
ZONE EXPERTS - La liquidité secondaire d’un FNB, soit la liquidité des titres sous-jacents qui composent un FNB, est importante.
ZONE EXPERTS - Les Normes d'hypothèses de projection 2019 de l’Institut québécois de planification financière (IQPF) et de FP Canada (auparavant le Financial Planning Standards…
ZONE EXPERTS - La complexité de notre système fiscal n’est plus à démontrer. Au fil des ans, les réformes fiscales, les modifications, les ajouts et…
ZONE EXPERTS - Le ministre des Finances, l’honorable Bill Morneau, déposait, le 19 mars, son dernier budget avant les élections de l’automne 2019. On y…
ZONE EXPERTS - Beaucoup d’encre a coulé sur la pertinence d’anticiper ou non, dès 60 ans, la prestation de retraite du Régime de rentes du…
ZONE EXPERTS - La conseillère Mary Hagerman explique pourquoi elle considère les FNB multi-facteurs.
Le temps et l’effort consacrés à choisir l’indice de référence pour chaque portefeuille que l’on bâtit sont d’une importance cruciale.
Cette conseillère de VMD partage le parcours l’ayant mené à adopter les FNB et à fonder sa pratique sur les honoraires.
ZONE EXPERTS - Dans l’industrie des fonds alternatifs, l’investissement responsable est aujourd’hui en pleine croissance et représente l’une des tendances majeures.
ZONE EXPERTS - Lorsque l'Alternative Investment Management Association (AIMA) a ouvert une agence au Canada, il y a 16 ans, le secteur des fonds de…
ZONE EXPERTS - Les évaluations des risques liés aux fonds d'investissement doivent évoluer pour les investissements alternatifs réalisés auprès des courtiers canadiens
ZONE EXPERTS - L'industrie du crédit privé est en voie d'atteindre 1 000 milliards de dollars d'ici 2020 à mesure que l'intérêt mondial s'accroît
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ZONE EXPERTS - Il est élémentaire de bien connaître le produit.
ZONE EXPERTS - Depuis quelques années, un discours circule dans l’industrie voulant que les fonds négociés en Bourse (FNB) qui suivent un indice pondéré en…
ZONE EXPERTS - Le conseil automatisé est vite devenu une solution simple et peu coûteuse : on peut encore parler d’une sorte de révolution. À…
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ZONE EXPERTS – Vous avez décidé de vous lancer dans l’investissement immobilier. C’est super! Mais savez-vous quelle structure de détention est la plus avantageuse fiscalement…
ZONE EXPERTS - Depuis ma tendre enfance, il m’a été conseillé d’épargner et d’investir le plus tôt possible afin d’être à l’aise financièrement à la…
ZONE EXPERTS – Une bonne planification fiscale respecte les lois et règlements en vigueur, tout en maximisant les déductions fiscales possibles et s’assure d’obtenir ces…
ZONE EXPERTS - Mon père m’a toujours suggéré d’acheter un duplex/triplex comme première maison. La raison principale étant qu’une partie de l’hypothèque, des taxes et…
ZONE EXPERTS - IA, « Blockchain », IoT, IoE, 4.0, agilité, infonuagique et « Big Data ». Tout ça, c’est tellement 2017. En 2018, on…
ZONE EXPERTS – La nouvelle Loi européenne sur la protection des données (GDPR) s’applique depuis le 25 mai. En prévision de son application, plusieurs plaintes…
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ZONE EXPERTS - Je vous ai parlé il y a quelques mois des cryptomonnaies et du syndrome à la mode qu’est le minage. Je vous…
ZONE EXPERTS - Il est relativement facile d'élaborer un programme de retraite suivant l'hypothèse que les rendements réels du portefeuille seront stables. La réalité est…
ZONE EXPERTS - La question de savoir combien il faut épargner pour financer une retraite confortable n'est pas simple. Il faut tenir compte de nombreuses…
ZONE EXPERTS - L'analyse est maintenant suffisamment poussée pour commencer à élaborer des portefeuilles complets que les investisseurs peuvent adopter.
ZONE EXPERTS - Les portefeuilles plus risqués sont généralement associés à des rendements à long terme prévus supérieurs, mais aussi à une probabilité plus élevée…
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ZONE EXPERTS – Vos employés sont votre actif le plus important. Sans eux, vous ne pouvez servir vos clients. Votre second plus important actif est…
ZONE EXPERTS – Avez-vous déjà songé à ce que votre tarification globale dit de votre compétence et de vos services? Si vous ne l'avez pas…
ZONE EXPERTS – Il serait tellement plus facile de vendre un stylo Bic! Les consommateurs pourraient le voir, le toucher et immédiatement tester sa performance.…
ZONE EXPERTS - Les services financiers, en raison de leur nature immatérielle, posent de grands défis en matière de communication marketing. Les consommateurs peuvent effectivement…