Michaël Leclerc est CPA, CMA et travaille au sein d’une équipe spécialisée en planification financière auprès des propriétaires d’entreprise.
Michaël Leclerc est CPA, CMA et travaille au sein d’une équipe spécialisée en planification financière auprès des propriétaires d’entreprise.
ZONE EXPERTS - Bien qu'il existe différentes techniques pour réduire la facture fiscale lors de la liquidation d'une société de portefeuille suite au décès de son actionnaire, il faut savoir que le testament peut dans certains cas limiter voire même rendre impossible la planification fiscale au moment opportun.
ZONE EXPERTS - Dans le présent article, nous présenterons l’importance de la répartition du prix de vente entre les terrains et les bâtiments afin d’établir les incidences fiscales au moment de la disposition d’immeubles locatifs.
ZONE EXPERTS - Les conseillers en sécurité financière se souviendront de l'année 2016. En effet, devant l'entrée en vigueur imminente des nouvelles règles fiscales régissant l'assurance vie, c'était la course à la transformation et à la souscription de nouveaux contrats afin de conserver les droits acquis sur des protections établies avant le 1er janvier 2017. En 2017 et au cours des années subséquentes, le rôle des conseillers sera désormais de prêter une attention particulière aux modifications des contrats pouvant compromettre ces droits acquis.
ZONE EXPERTS - Le REER peut, dans certaines situations, être un véhicule d'épargne incontournable pouvant procurer des économies d'impôt allant jusqu'à 80% de la cotisation réalisée.
ZONE EXPERTS - Bien que les titres américains qui versent des dividendes aient leur place dans un portefeuille diversifié, il faut choisir judicieusement le régime dans lequel ils seront détenus afin de minimiser la facture fiscale et par le fait même de maximiser le rendement final du portefeuille.
ZONE EXPERTS – Bien que les primes payées pour ce type d’assurance ne soient généralement pas déductibles du revenu net, il existe une exception !
ZONE EXPERTS - Bien qu'il existe quelques options pour les propriétaires exploitants d'entreprise désirant souscrire à une assurance invalidité individuelle, le mode de détention le plus répandu pour cette protection est le suivant : le propriétaire exploitant de l’entreprise est titulaire, payeur et bénéficiaire de la prestation.
ZONE EXPERTS - L'assurance vie permet, dans certains cas, de maximiser la valeur successorale d'un actionnaire. Dans notre chronique du 7 avril dernier, le « Pipeline » était la technique la plus avantageuse sur le plan fiscal parmi celles présentées, bien que son processus d’implantation soit plus compliqué, risqué et onéreux.
ZONE EXPERTS - La planification successorale pour les actionnaires de sociétés de portefeuille ne doit pas être négligée, puisque l'inaction (statu quo) pourrait amener une double, voire même une triple, imposition sur les sommes accumulées dans la société, au moment du retrait en faveur des héritiers.
ZONE EXPERTS - Une décision de la Cour d’appel le confirme.
ZONE EXPERTS — Différentes modifications au Règlement 81-102 ont été présentées pour ce faire.
ZONE EXPERTS - Le phénomène s’avère souvent difficile à détecter.
ZONE EXPERTS - Son objectif est la stabilité financière et la protection des intérêts des clients.
ZONE EXPERTS – La réponse à toutes vos questions sur le sujet.
ZONE EXPERTS – Un élément à considérer.
ZONE EXPERTS - Trois scénarios pour y voir plus clair.
ZONE EXPERTS — Elles peuvent ainsi être consultées dès maintenant.
FOCUS FNB – Rajiv Silgardo se confie sur les défis entourant la venue des premiers fonds négociés en Bourse (FNB) dans le marché canadien.
FOCUS FNB — Y avoir recours reste un incontournable pour les conseiller·ères et gestionnaires de portefeuille.
FOCUS FNB — Ils peuvent contribuer à l’éducation des conseillers et de leurs clients.
FOCUS FNB — Les actifs sous gestion en FNB cotés au Canada atteindront ce seuil, tôt ou tard.
ZONE EXPERTS – Les taux trop lourds pour les ménages ainsi qu’une politique monétaire plus accommodante aux États-Unis ouvrent la porte à une reprise des…
ZONE EXPERTS – Les indicateurs économiques actuels renforcent la probabilité de nouvelles réductions du taux directeur d’ici la fin de l’année.
ZONE EXPERTS – Les données économiques récentes ouvrent la voie à de nouvelles baisses de taux d’ici la fin de l’année.
ZONE EXPERTS – Le taux préférentiel ayant déjà baissé de 2,75 %, continuera-t-il en ce sens ?
ZONE EXPERT – Appliquez l’effet de renouveau dans votre pratique d’affaires.
ZONE EXPERTS — Et si la lenteur était la nouvelle vitesse ?
ZONE EXPERTS — Ce que les conseillers stratégiques comprennent.
ZONE EXPERTS — Les derniers mois n’ont épargné personne : marchés volatils, tensions géopolitiques, inquiétudes chez les clients.
OPINION – En matière de gouvernance publique.
OPINION — Un impératif pour la gouvernance de votre entreprise en période de turbulence.
OPINION — Naviguer l’économie canadienne post-élections.
OPINION — Orienter la diversification par une démarche axée sur le développement durable.
ZONE EXPERTS - Il y a eu beaucoup d’activités au sud de la frontière.
ZONE EXPERTS – Quelles en sont les applications concrètes.
ZONE EXPERTS – L’importance des données prime.
ZONE EXPERTS — Malgré l’incertitude des marchés.
ZONE EXPERTS – Les points à retenir.
ZONE EXPERTS – Ils proposent de nouvelles solutions politiques à cet égard.
ZONE EXPERTS — Principales conclusions de la conférence sur les actifs numériques de l’AIMA à New York.
ZONE EXPERTS – Sept réflexes essentiels pour faire face à la situation.
ZONE EXPERTS — Une série d’articles pratico-pratique.
ZONE EXPERTS – Leurs conséquences pourraient être significatives.
ZONE EXPERTS — Comment aider vos clients à bâtir un legs philanthropique durable.
ZONE EXPERTS — La croissance et l’innovation devraient se poursuivre.
ZONE EXPERTS - Pourquoi une gestionnaire de portefeuille pense que les FNB ont révolutionné le paysage de l’investissement.
ZONE EXPERTS - L’assurance vie permanente offre également une foule d’autres avantages fiscaux.
ZONE EXPERTS – Une affaire de clarté et de précision.
ZONE EXPERTS - Un client qui n’a aucun besoin en planification financière, ça n’existe tout simplement pas.
ZONE EXPERTS - À condition de bien l’utiliser.
ZONE EXPERTS – Les bénéfices d’y investir sont indéniables.
ZONE EXPERTS — Quel impact sur les planifications de protection d’actifs ?
ZONE EXPERTS — Votre fiscalité n’est pas simple.
ZONE EXPERTS - Réflexions et comparaison entre l’assurance vie individuelle et l’assurance vie conjointe payable au dernier décès
ZONE EXPERTS - Saviez-vous qu’il existe des planifications fiscales pour le versement de la pension alimentaire par les véhicules corporatifs ?
ZONE EXPERTS - Cette innovation continue à bénéficier aux investisseurs canadiens.
ZONE EXPERTS – Les FNB non indiciels représentent plus de 30 % des actifs en FNB canadiens.
ZONE EXPERTS — Des FNB canadiens permettent d’y accéder.
ZONE EXPERTS - Un conseiller doit bien en comprendre l’actif sous-jacent.
ZONE EXPERTS — Leur utilisation peut entraîner un partage inégal du patrimoine d’union parental, même pour une résidence détenue moitié-moitié entre des ex-conjoints.
ZONE EXPERTS - Cet arrangement entre parents toucherait à nombre d’aspects de la planification financière.
ZONE EXPERTS - Elle doit être exécutée au bon moment.
ZONE EXPERTS — La stratégie fiscale peut avoir des angles morts de nature juridique.
ZONE EXPERTS - Un portefeuilliste peut créer de la valeur.
FOCUS FNB - Il y a eu du progrès, mais le chemin vers l’équité est encore long.
FOCUS FNB – Ils peuvent aider à effectuer une gestion active de cette catégorie d’actifs.
ZONE EXPERTS - Eli Yufest qui dirige cette association en partage sa vision pour 2025.
ZONE EXPERTS — Revenons sur l’histoire de ces fonds et sur l’impact de l’ACFNB.
ZONE EXPERTS – Réponse à des questions fréquemment posées.
ZONE EXPERTS - Ce choix devrait être guidé par une compréhension des besoins du client et une approche stratégique pour optimiser son portefeuille.
ZONE EXPERTS - Des occasions de placement pourraient se présenter.
ZONE EXPERTS - Les opportunités se multiplient au Canada.
ZONE EXPERTS - Il est important de savoir reconnaître les premiers signaux d’alerte.
Après avoir atteint un creux en dix ans en 2023.
ZONE EXPERTS - Protéger les données confidentielles.
ZONE EXPERTS - La gestion de crise est une compétence vitale pour toute organisation, qu'elle soit une entreprise, une institution gouvernementale, ou une association à…
ZONE EXPERTS – A-t-il déjà été question de gestion de crise et de résilience organisationnelle au sein de votre organisation ?
ZONE EXPERTS – De nombreuses entreprises en sont victimes chaque année.
ZONE EXPERTS - Le moment est-il venu de couvrir les actifs risqués ?
FOCUS FNB – Ils se comparent avantageusement aux fonds à gestion active.
FOCUS FNB - Les fonds du genre ont connu une croissance de leur part de marché en 2022.
FOCUS FNB – Or, l’inflation reste difficile à évaluer.
ZONE EXPERTS - La couverture du risque de devise des placements en actions américaines réduit systématiquement le rendement espéré pour les investisseurs canadiens, conclut Raymond…