Si 80 % des Canadiens qui ont un testament choisissent un membre de la famille comme liquidateur testamentaire, celui-ci doit avoir les compétences et l’expérience requises et être capable de composer avec d’éventuels conflits familiaux.

« Les gens doivent garder à l’esprit que la fonction de liquidateur testamentaire est une responsabilité importante qui demande du temps, du savoir-faire et de bonnes dispositions affectives, note Sara Plant, vice-présidente et directrice nationale, BMO Banque privée Harris, dans un communiqué. Il est impératif que la personne désignée saisisse bien et accepte d’avance le rôle qu’elle est appelée à jouer et que tous les membres de la famille comprennent cette nomination et les répercussions qu’elle aura sur eux. »

Responsabilités

Le liquidateur s’occupe des affaires du défunt conformément à son testament. Ces responsabilités peut englober jusqu’à 70 tâches distinctes, et même davantage si la succession est complexe.

Ces tâches sont regroupées en cinq grandes catégories : arrangements préliminaires; protection des actifs; définition, inventaire et évaluation de la succession; paiement des dettes et des legs, et production des déclarations de revenus; distribution définitive de la succession.

Compte tenu du grand nombre de tâches et de la charge émotive liée au décès d’un membre de la famille, tout liquidateur gagnerait à consulter des professionnels capables de l’aider à bien comprendre son rôle et les responsabilités qui lui incombent, selon la BMO.

« Comme pour toute autre facette d’un testament, vous devez réfléchir sérieusement pour déterminer qui agira comme votre liquidateur etdiscuter de sa désignation éventuelle avec la personne concernée avant que votre notaire rédige votre testament, indique Sara Plant. La saison estivale se prête parfaitement à ce type de conversation, car les gens ont alors moins de soucis et plus de temps pour réfléchir. »

Afin de choisir un liquidateur, Sara Plant encourage les clients à discuter de leur décision avec le liquidateur choisi avant de le désigner officiellement, car il pourrait refuser la charge ou exiger que le client l’autorise à demander du soutien professionnel, ou encore vouloir discuter des honoraires.

Si le liquidateur accepte la fonction, le client pourrait lui présenter son testament en détail et veiller à ce qu’il ait une bonne compréhension de base des particularités de votre succession, selon le document.

« Envisagez de désigner un coliquidateur afin de partager la tâche entre deux personnes désignées ou de concilier les intérêts de chacune. Nommer une autre personne au cas où le liquidateur désigné mourait avant vous ou ne pouvait ou ne voulait pas agir en votre nom à votre décès », lit-on dans un communiqué de la BMO.

Selon l’institution financière, il peut s’avérer prudent de désigner une fiducie à titre de société liquidatrice, selon les conditions ou la complexité de la succession. Une société liquidatrice peut aussi fournir son assistance au liquidateur familial afin d’accélérer et de faciliter le processus.